关于印发海曙区物业管理公司财务公布（示范文本）的通知

海曙区各物业管理公司：

    为了促进物业管理行业发展，提高管理水平，进一步规范物业管理的财务工作，根据全国《物业管理条例》和我市相关政策法规要求，现印发《物业管理专项资金收支状况表》示范文本和《物业管理服务资金收支状况表》示范文本给你们，供各物业公司财务公布参考使用。

二○○五年七月一日

填表说明：
1、物业项目采取酬金制收费方式的，应根据业主大会规定将表01、表02在每年指定时间（具体时间与公布次数根据业主大会要求）向业主公布；采取包干制收费方式的，按规定将表01在每年第一季度向业主公布。
2、表中所指“本期”时间范围既为表头所列的“所属期限”的时间范围。
3、表01
⑴、“上期余额”按上期期末数额填列，“本期收入”按本期收入数额或上级拨付数额填列，“本期支出”按本期实际发生数额填列，“期末余额”为“上期余额”加上“本期收入”减去“本期支出”所得；
⑵、房屋保修费：区物业办拨付的房屋保修费；
⑶、房屋共用部位及共用设施日常维修费：指向业主收取或市住房资金管理中心返还的日常维修费；
⑷、经营用房租金：向经营户收取，根据权责发生制原则分析填列；
⑸、绿化管理费：区物业办拨付的绿化管理费；
⑹、利用房屋公共部位及共用设施收益：指利用公共停车场、墙体广告等房屋共用部位共用设施所得收益；
⑺、装潢垃圾清运费：按规定向业主收取的装潢垃圾清运费；
⑻、“利用房屋公共部位及共用设施收益”和“经营用房租金”应根据业主大会的相关规定使用，在业主大会规定范围内（如将其作为补充公共部位维修费用或综合服务费）使用的，应列入本期支出。
4、表02
⑴、物业管理服务资金收入：为实行酬金制项目的物业公司对业主预收的物业服务资金；
⑵、人员经费支出：指工作人员的基本工资、社会保险金、按规定提取的福利费和国家规定的各种津贴等；
⑶、安全防范支出：指用于物业项目安防设备设施的购置、维修养护及相关支出；
⑷、卫生保洁支出：指卫生保洁物品的损耗、维修养护等支出；
⑸、绿化养护支出：指对物业项目内各种绿化植物的养护，包括浇水施肥除虫害等，以及绿化设施设备的维修养护；
⑹、设备设施日常维护支出：指用于房屋共用部位共用设施费日常维修范围以外的设备设施的维护支出；
⑺、公共耗能费支出：指水、电、气等公共耗能支出；
⑻、业主大会、业主委员会活动经费支出：指业主大会会议、业主委员会换届等会务活动支出；
⑼、办公经费：指管理处内部管理、办公支出；
⑽、固定资产折旧：指本物业项目内固定资产的折旧费用；
⑾、物业保险支出：公共责任保险费用支出；
⑿、其他：指实际发生的既不属于上述支出项目，又不属于专项资金支出的其他支出项目；
⒀、税费：法律法规规定的各项税费；
⒁、酬金：物业委托合同中约定的支付给物业管理企业的酬金；
⒂、收支余额：序号1减去序号3所得；
⒃、业主大会决定对物业管理财务情况每年公布一次的，“本期发生额”和“本年发生额”两项可合并为一项内容。
表01

物业管理专项资金收支状况表（示范文本）

物业名称：          所属期限：   年    月    日至    年    月    日

制表单位：                                年    月    日
 
表02

物业管理服务资金收支状况表（示范文本）

物业名称：          所属期限：    年    月    日至    年    月    日

制表单位：                                           年    月    日